嘉南财监督检〔2021〕2号

嘉兴科技城、湘家荡管委会，各镇人民政府、街道办事处、园区管委会，区级机关各部门：

为坚决查处、杜绝“小金库”，根据上级津补贴清理有关会议精神，决定在全区范围开展“小金库”专项检查工作。现就有关事项通知如下：

一、专项检查的对象

嘉兴科技城、湘家荡管委会，各镇人民政府、街道办事处、园区管委会，区级机关各部门及下属事业单位，包括挂靠的协会、学会等单位。

二、专项检查的方式

此次专项检查工作采取部门（单位）自查自纠和区财政局以举报投诉事项为主进行重点检查的方式进行。

（一）部门（单位）自查自纠（4月26日前完成）

各部门（单位）组织开展自查，各单位主要负责人对本单位全面自查工作负总责。要全面排查本级及所属单位是否存在“小金库”问题，重点是易发多发领域和所属基层单位，对发现的“小金库”问题立行立改，严肃查处。自查自纠工作结束后撰写自查报告，填报《“小金库”检查及处理情况表》（附件1），经单位主要负责人签字盖章后，于4月26日前通过浙政钉报送区财政局监督局。逾期上报视为自查无问题。

（二）财政重点检查

区财政局在门户网站公布举报电话及举报地址，根据举报线索组织开展重点检查。根据各部门（单位）的检查上报情况，对“小金库”检查工作开展督查。对严重的“小金库”问题，区财政局将与纪检监察部门联合调查处理。

三、专项检查的内容

“小金库”检查的主要内容为：违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，重点是2018年以来各项“小金库”资金的收支数额及形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前年度。

“小金库”主要表现形式包括：

1.违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

2.用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4.经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

5.虚列支出转出资金设立“小金库”；

6.以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7.上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”；

8.其他形式设立的“小金库”。

四、专项检查的工作要求

（一）高度重视，加强组织

各部门（单位）要高度重视本次专项检查，主要负责人对本次检查工作负总责，抓紧制定具体工作方案，落实工作措施，组织专门机构和人员力量，认真扎实做好本部门及下属单位检查工作。区财政局对部门（单位）自查发现并报告和自纠的，将予从轻处理。对于部门（单位）检查走过场而在财政检查中发现“小金库”的，将移送纪检监察部门严肃处理。财务力量薄弱或下属单位较多的部门，可聘请社会审计机构协助检查。

（二）加大宣传，落实举报制度

各部门（单位）要深入检查，彻查单位全部资金账户，对疑似“小金库”的情况，要尽快上报和处理；要在门户网站、公告栏和本部门内部及下属单位公布举报电话、举报信箱；要畅通“小金库”治理渠道，自觉接受社会各界对“小金库”检查工作进行监督。区财政局“小金库”举报电话0573-82838543，举报地址www.zjzxts.gov.cn。

（三）严肃执纪问责

各部门（单位）要严格执行财经纪律，对查实的“小金库”问题在一定范围内予以通报曝光；对涉及的资金一律收缴财政，发放给个人的一律予以追缴；对涉及人员的处理，及时移交有关部门处理。

（四）建立长效机制

各部门（单位）对检查发现的“小金库”问题，要认真总结，深挖原因，查找漏洞，举一反三，在此基础上，进一步完善本部门（单位）财务管理制度和内部控制制度，建立“小金库”治理长效机制，从根本上杜绝“小金库”问题的发生。

区财政局联系人：乔海云;  联系电话：0573-8838543。

附件：关于开展“小金库”专项检查的通知-附件1.xls

嘉兴市南湖区财政局

2021年4月22日