余新镇2023年度财政预算执行情况和2024年财政预算已向镇人大十八届五次会议报告，并已审议通过。目前2023年度财政决算已经完成，并通过了上级审核。

一、2023年度财政决算

2023年，我镇的财政工作紧紧围绕重点工作部署，牢固树立“财为政服务”理念，面对财政收支矛盾突出，财政平衡压力增大的情况，以积极有为的责任担当落实更加积极有为的财政政策，全面加强财政资源统筹，积极盘活存量资金，重点优化支出结构，为高质量打造产城融合“未来新城”贡献财力支撑和保障。

（一）2023年预算收入决算情况

1.财政收入完成情况

2023年，我镇财政总收入完成78365万元，比上年同期65323万元增长20.0%，剔除个人所得税83万元、加上个人所得税个体工商户57万元后完成78339万元，比上年同口径65033万元增长20.5%，完成年初人代会预算70550万元(不含免抵调、个人所得税工资薪金部分）的111.0%，地方级收入完成28748万元，比上年同口径22173万元增长29.7%。

税收收入分税种完成情况如下：增值税完成43844万元，占总收入的56.0%；企业所得税完成18283万元，占总收入的23.3%；消费税完成496万元，占总收入的0.6%；个人所得税完成83万元，占总收入的0.1%；城建税完成2379万元，占总收入的3.0%；土地使用税完成1942万元，占总收入的2.5%；土地增值税完成5237万元，占总收入的6.7%；房产税完成3228万元，占总收入的4.1%；印花税完成963万元，占总收入的1.2%；教育附加、地方教育附加及其他税收收入1918万元，占总收入的2.5%。

2.2023年财政可用资金收入情况

按照区对镇实行“划分税种、核定基数、超收分成、自求平衡”的财政体制，2023年我镇实现财政总可用资金收入69026.23万元,同比减少0.8%，主要增减原因是：一是一般预算当年分成收入增加3041.77万元（2022年一般预算分成收入5731.81万元，2023年一般预算分成收入8773.58万元)；二是其他补助增加3162.90万元（2022年其他补助1503.56万元，2023年其他补助4666.45万元）；三是土地出让金收入减少26970.64万元（2022年政府性基金预算土地出让收入47476.94万元，2023年政府性基金预算土地出让收入20506.30万元）；四是专项债资金增加21200万元（2022年专项债资金0万元，2023年专项债资金21200万元）；五是上年结转结余减少292.12万元（2021年结转结余7035.53万元，2022年结转结余6743.41万元）。

2023年财政总可用资金收入情况如下：

（1）一般预算可用资金收入13440.03万元，其中：当年分成收入8773.58万元，商务区划转转移支付1250万元，其他体制补助3416.45万元；

（2）政府性基金预算可用资金收入22327.78万元，其中土地出让金收入20506.30万元，基础设施配套收入1821.48万元；

（3）上级专项补助收入26515.01万元；

（4）上年结转结余6743.41万元。

2023年，全镇各部门积极组织各项收入，不断优化收入结构，强化征收管理，在各类风险挑战和房地产行业低迷等因素的影响下，经济发展承受了一定压力。主要税种收入增减表现为：

⑴增值税（不含免抵调）收入增加27.8%；

⑵企业所得税收入同比减少7.8%；

⑶土地增值税同比增加606.7%（主要原因是世合土地增值税清算补缴10000万元，云悦里土地增值税清算退税4282.54万元）

⑷小税种占总收入比重略有上升，全年消费税、个人所得税、城建税、房产税、印花税、城镇土地使用税、教育费附加和地方教育附加以及耕占税等9个小税种共入库10974万元，占总收入的14.0%，同比增加8.2%。

（二）2023年预算支出决算情况

镇人大十八届五次会议审议通过的2023年度镇级预算可用资金为37578.01万元（包含了2022年结转结余6743.41万元，不包括2023年上级专项补助资金），现根据2023年区对镇财政体制结账单镇级预算可用资金调整为42511.22万元，加上上级专项补助收入26515.01万元，实现总可用资金69026.23万元。2023年财政总支出决算数为55181.83万元，同比减少12.2%，其中，镇级财政预算安排的支出为27444.64万元，具体支出项目执行如下：

1.一般公共服务支出2365.52万元，同比增加1.9%；

2.教育支出702.82万元，同比增加11.3%；

3.文化体育与传媒支出51.69万元，同比增加4.1%；

4.社会保障和就业支出477.44万元，同比增长4.1%；

5.卫生健康支出867.40万元，同比增加164.1%；

6.资源勘探信息等支出336.95万元，同比减少32.9%；

7.城乡社区支出21432.52万元，同比增加704.5%；

8.农林水支出530.35万元，同比减少9.1%；

9.灾害防治及应急管理支出251.69万元，同比减少15.5%；

10.援助其他地区支出175.80万元，同比减少19.2%；

11.住房保障支出252.46万元，同比增加22.6%。

另外，上级专项补助支出、体制上解支出27737.19万元。

2023年预算支出执行按照“科学、规范、公平、透明、有效”的公共财政管理改革要求，认真贯彻落实厉行节约有关规定，严格控制一般性支出，集中财力办大事，不断调整和优化收支结构，有保有压地安排好财政资金，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，将政策支持和财力保障的重点向民生领域倾斜，做好政府民生工程资金保障工作，加大对城镇建设、乡村振兴、生态环境以及教育科研等方面的有效投入，从而推动全镇经济和社会事业的全面发展。

（三）2023年预算平衡情况

根据我镇收入完成情况和现行财政体制结算办法，2023年财政总收入为78365万元，财政总可用资金69026.23万元，财政总支出55181.83万元，结转结余13844.40万元。

2023年余新镇财政收支执行情况良好，较好完成了人代会通过的预算，当年结余资金转入预算稳调资金,实现了财政收支平衡。但是也要清醒地认识到当前我镇财政工作还面临着一些不可回避的问题与困难：一是外部风险挑战超出预期，经济恢复基础尚不稳固，刚性支出压力加大，财政“紧平衡”特征进一步凸显；二是重点企业税收增长率不高，新培植的税源支撑力度还不够；三是财政绩效管理体系还不够健全，绩效评价结果应用机制有待进一步加强。对此，我们高度重视，通过加快经济发展，优化资源配置，加强财政监管，逐步加以解决。

二、2024年上半年财政预算执行情况

2024上半年，在当前经济发展环境的复杂性压力下，我镇财政总收入49612万元(剔除免抵调、个人所得税工资薪金部分，加上个人所得税个体工商户部分），完成年初人代会预算84000万元的59.1%，比2023年同口径55558万元减少10.7%，其中：中央级收入14396万元，完成年初人代会预算34200万元的42.1%，市区级收入7816万元，完成年初人代会预算16977万元的46.0%，地方级收入27400万元，完成年初人代会预算32823万元的83.5%，比2023年同口径25466万元增加7.6%。

2024年上半年财政一般公共预算支出6461.56万元，完成年初预算11280万元的57.3%；政府性基金预算支出12200万元，完成年初预算27380万元的44.6%。

2024年下半年，我们将继续在镇党委的领导和镇人大的监督指导下，坚持稳中求进工作总基调，坚持“科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财”，加强财政资源统筹，集中财力办大事，坚持党政机关过紧日子，深化预算绩效管理，着力推动高质量发展，切实提升政策效能和资金效益，千方百计完成抓收入、稳增长、促转型、保民生等各项工作任务，全力为余新镇的经济和社会事业发展提供财力保障。